PENGARUH PERMODALAN, RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP PROFITABILITAS (Studi Pada Perusahaan Jasa Sub Sektor Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2016)

Abstract

PENGARUH PERMODALAN, RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP PROFITABILITAS (Studi Pada Perusahaan Jasa Sub Sektor Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2012-2016)

Oleh : Irvan Aries Pratama Jafrian
Pembimbing 1 : Yuhelmi, S.E, M.M
Pembimbing 2 : Merry Trianita, S.E, M.M

INTISARI
Eksistensi sektor keuangan khususnya sub sektor perbankan menempati posisi sangat strategis dalam menjembatani kebutuhan modal kerja dan investasi di sector riil dengan berbagai metode. Indikator yang biasa digunakan untuk mengukur kinerja profitabilitas bank adalah ROA (Return on Asset) yaitu rasio yang menggambarkan besarnya kembalian atas total asset atau aktiva untuk menghasilkan keuntungan. perusahaan yang memiliki tingkat pengembalian investasi (profitabilitas) yang tinggi cenderung memiliki hutang (DER) dalam jumlah kecil. Namun, dalam penelitian ini terdapat kesenjangan antara rasio keuangan DER dengan ROA, dimana rata-rata DER dan ROA pada sektor perbankan ini selalu berbanding lurus, artinya disaat DER mengalami penurunan nilai ROA juga menurun.
Penelitian ini menguji mengenai pengaruh permodalan, risiko kredit dan risiko likuiditas terhadap profitabilitas pada perusahaan jasa sub sektor perbankan yang terdaftar di bursa efek Indonesia. Penelitian ini menggunakan sampel sebanyak 23 perusahaan yang didapat dari Indonesian Stock Exchange (IDX) dengan periode penelitian dari tahun 2012-2016. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis deskriptif dan analisis regresi linier berganda dengan menggunakan bantuan software Eviews8.0.
Berdasarkan hasil pengujian hipotesis ditemukan bahwa permodalan dan risiko kredit berpengaruh terhadap profitabilitas pada perusahaan sub sektor perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia pada periode 2012-2016. Namun variabel risiko likuiditas tidak berpengaruh terhadap profitabilitas pada perusahaan sub sektor perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia pada periode 2012-2016. Tidak berpengaruhnya risiko likuiditas terhadap profitabilitas menunjukkan bahwa setiap terjadi kanaikan atau penurunan tidak mempengaruhi profitabilitas perusahaan, hal ini disebabkan karena penyaluran kredit secara besar-besaran dan tidak diimbangi oleh kualitas kredit yang diberikan.
Kata Kunci: Permodalan, Profitabilitas, Risiko Kredit, Risiko likuiditas.

THE EFFECT OF CAPITAL, RISK OF CREDIT AND LIQUIDITY RISK ON PROFITABILITY (Study on Banking Service Companies Registered on the Indonesia Stock Exchange for the 2012-2016 Period)

By : Irvan Aries Pratama Jafrian
Advisor 1 : Yuhelmi, S.E, M.M
Advisor 2 : Merry Trianita, S.E, M.M

Summary
The existence of the financial sector, especially the banking sub-sector, occupies a very strategic position in bridging working capital needs and investment in the real sector with various methods. The indicator that is commonly used to measure bank profitability performance is ROA (Return on Asset), namely the ratio that describes the amount of return on total assets or assets to generate profits. companies that have a high rate of return on investment (profitability) tend to have a small amount of debt (DER). However, in this study there is a gap between the financial ratios of DER and ROA, where the average DER and ROA in the banking sector are always directly proportional, meaning that when the DER has decreased the value of ROA also decreases.
This study examines the effect of capital, credit risk and liquidity risk on profitability in banking sub-sector service companies listed on the Indonesian stock exchange. This study uses a sample of 23 companies obtained from the Indonesian Stock Exchange (IDX) with the study period from 2012-2016. The data analysis technique used was descriptive analysis and multiple linear regression analysis using the help of Eviews8.0 software.
Based on the results of hypothesis testing found that capital and credit risk affect profitability in the banking sub-sector companies listed on the Indonesia Stock Exchange in the period 2012-2016. However, the liquidity risk variable has no effect on profitability in the banking sub-sector companies listed on the Indonesia Stock Exchange in the 2012-2016 period. The non-influence of liquidity risk on profitability indicates that any occurrence of a decrease or decrease does not affect the profitability of the company, this is due to large-scale credit disbursement and is not offset by the quality of the credit provided.
Keywords: Capital, Profitability, Credit Risk, Liquidity Risk.